中欧时代先锋股票型发起式证券投资基金2018年半

2019-04-02 22:49  来源:未知  责任编辑:admin

  》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2018年半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2018年6月30日的财务状况以及2018年1月1日至2018年6月30日半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6税项 6.4.6.1印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。 6.4.6.2增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定,经国务院批准,自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简称资管产品运营业务),暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的服务、发生的部分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额;转让2017年12月31日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价(2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加,以实际缴纳的增值税税额为计税依据,分别按7%、3%和2%的比例缴纳。 6.4.6.3企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 6.4.6.4个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2013年1月1日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2015年9月8日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。 6.4.7关联方关系 6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 无。 6.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系  中欧基金管理有限公司(中欧基金) 基金管理人、基金销售机构、注册登记机构  中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构  国都证券股份有限公司(“国都证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构  自然人股东 基金管理人的股东  注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2018年01月01日至2018年06月30日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年06月30日   成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期股票成交总额的比例  国都证券 735,514,638.15 6.92% 238,622,023.45 8.84%   6.4.8.1.2权证交易 无。 6.4.8.1.3债券交易 无。 6.4.8.1.4债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2018年01月01日至2018年06月30日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年06月30日   成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例  国都证券 740,000,000.00 13.10% 233,700,000.00 16.29%   6.4.8.1.5应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2018年01月01日至2018年06月30日   当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例  国都证券 684,981.86 6.92% 526,759.50 14.17%  关联方名称 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年06月30日   当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例  国都证券 222,236.80 8.84% 186,943.14 11.09%  注:1、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费后的净额列示。 2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 6.4.8.2关联方报酬 6.4.8.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至2018年06月30日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年06月30日  当期发生的基金应支付的管理费 16,902,379.96 1,546,211.37  其中:支付销售机构的客户维护费 8,312,170.81 560,608.16  注:支付基金管理人中欧基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.50%/当年天数。 6.4.8.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至2018年06月30日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年06月30日  当期发生的基金应支付的托管费 2,817,063.25 257,701.95  注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。 6.4.8.2.3销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的各关联方名称 本期 2018年01月01日至2018年06月30日   当期发生的基金应支付的销售服务费   中欧时代先锋股票A 中欧时代先锋股票C 合计  中国工商银行股份有限公司 0.00 0.00 0.00  国都证券 0.00 4.18 4.18  中欧基金 0.00 43,001.08 43,001.08  合计 0.00 43,005.26 43,005.26  获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年06月30日   当期发生的基金应支付的销售服务费   中欧时代先锋股票A 中欧时代先锋股票C 合计  中国工商银行股份有限公司 - 0.00 0.00  国都证券 - 0.00 0.00  中欧基金 - 348.60 348.60  合计 - 348.60 348.60  注:1、支付基金销售机构的销售服务费按前一日C类基金资产净值0.80%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给中欧基金管理有限公司,再由中欧基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为:日销售服务费=前一日C类基金资产净值×0.80%/当年天数。 2、本基金A类基金份额不收取销售服务费。 6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.8.4各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 中欧时代先锋股票A 份额单位:份 项目 本期 2018年01月01日至2018年06月30日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年06月30日  基金合同生效日(2015年11月03日)持有的基金份额 3,000,136.08 3,000,136.08  报告期初持有的基金份额 4,317,648.53 3,637,332.31  报告期间申购/买入总份额 178,459.48 313,949.60  报告期间因拆分变动份额 - -  减:报告期间赎回/卖出总份额 - -  报告期末持有的基金份额 4,496,108.01 3,951,281.91  报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 0.22% 0.75%  中欧时代先锋股票C 份额单位:份 项目 本期 2018年01月01日至2018年06月30日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年06月30日  基金合同生效日(2015年11月03日)持有的基金份额 - -  报告期初持有的基金份额 - -  报告期间申购/买入总份额 - -  报告期间因拆分变动份额 - -  减:报告期间赎回/卖出总份额 - -  报告期末持有的基金份额 - -  报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 - -  注:基金管理人固有资金本报告期内增加的份额均为红利再投资份额。 6.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 中欧时代先锋股票A 关联方名称 本期末 2018年06月30日 上年度末 2017年12月31日   持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例  自然人股东 414,512.20 0.02% 398,058.38 0.02%  中欧时代先锋股票C 关联方名称 本期末 2018年06月30日 上年度末 2017年12月31日   持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例  自然人股东 902.69 0.00% 902.69 0.00%  注:截止本报告期末,本基金自然人股东持有本基金C类份额的比例为0.00299%,截止上年度末,本基金自然人股东持有本基金C类份额的比例为0.00441%,上表展示系四舍五入结果。 6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2018年01月01日至2018年06月30日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年06月30日   期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入  中国工商银行股份有限公司 204,777,552.83 562,773.34 34,437,759.76 64,431.67  注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.8.7其他关联交易事项的说明 无。 6.4.9期末(2018年06月30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 6.4.9.1.1受限证券类别:股票  证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日 流通受限类型 认购价格 期末估值单价 数量(单位:股) 期末成本总额 期末估值总额 备注  603706 东方环宇 2018-06-29 2018-07-09 未上市 13.09 13.09 1,765 23,103.85 23,103.85 -  603105 芯能科技 2018-06-29 2018-07-09 未上市 4.83 4.83 3,410 16,470.30 16,470.30 -   6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1银行间市场债券正回购  无。 6.4.9.3.2交易所市场债券正回购 无。 6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 6.4.10.1公允价值 6.4.10.1.1不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、应收款项以及其他金融负债,因其剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。 6.4.10.1.2以公允价值计量的金融工具 6.4.10.1.2.1各层次金融工具公允价值 于2018年06月30日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为2,174,037,894.39元,属于第二层次的余额为39,574.15元,无属于第三层次的余额(2017年12月31日:属于第一层次的余额为人民币2,152,673,216.17元,属于第二层次的余额为人民币107,488,596.81元,无划分为第三层次的余额)。 6.4.10.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关的股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次或第三层次。 6.4.10.1.2.3第三层次公允价值期初金额和本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 6.4.10.2承诺事项 截至资产负债表日,本基金无需要披露的重大承诺事项。 6.4.10.3其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要披露的其他重要事项。 6.4.10.4财务报表的批准 本财务报表已于2018年8月28日经本基金的基金管理人批准。 §7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)  1 权益投资 2,174,077,468.54 88.98   其中:股票 2,174,077,468.54 88.98  2 基金投资 - -  3 固定收益投资 - -   其中:债券 - -   资产支持证券 - -  4 贵金属投资 - -  5 金融衍生品投资 - -  6 买入返售金融资产 50,000,000.00 2.05   其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -  7 银行存款和结算备付金合计 213,480,106.15 8.74  8 其他各项资产 5,868,421.77 0.24  9 合计 2,443,425,996.46 100.00   7.2报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)  A 农、林、牧、渔业 49,984,475.16 2.10  B 采矿业 14,804,631.66 0.62  C 制造业 1,217,891,999.04 51.07  D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 23,103.85 0.00  E 建筑业 28,047,636.60 1.18  F 批发和零售业 177,469,292.92 7.44  G 交通运输、仓储和邮政业 622.28 0.00  H 住宿和餐饮业 - -  I 信息传输、软件和信息技术服务业 616,936,905.09 25.87  J 金融业 42,324,826.80 1.77  K 房地产业 - -  L 租赁和商务服务业 - -  M 科学研究和技术服务业 - -  N 水利、环境和公共设施管理业 81,226.14 0.00  O 居民服务、修理和其他服务业 - -  P 教育 - -  Q 卫生和社会工作 - -  R 文化、体育和娱乐业 26,512,749.00 1.11  S 综合 - -   合计 2,174,077,468.54 91.16   7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合  本基金本报告期末未持有港股通股票。 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)  1 600406 国电南瑞 10,197,072 161,113,737.60 6.76  2 300413 快乐购 3,469,128 131,618,716.32 5.52  3 300059 东方财富 9,401,586 123,912,903.48 5.20  4 002036 联创电子 7,565,679 99,261,708.48 4.16  5 300188 美亚柏科 5,013,941 91,755,120.30 3.85  6 600588 用友网络 3,526,695 86,439,294.45 3.62  7 000739 普洛药业 11,300,338 80,910,420.08 3.39  8 600332 白云山 2,037,730 77,535,626.50 3.25  9 002475 立讯精密 3,012,047 67,891,539.38 2.85  10 002456 欧菲科技 3,953,087 63,763,293.31 2.67  注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于网站的半年度报告正文。 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)  1 600406 国电南瑞 181,830,662.43 7.36  2 600031 三一重工 154,857,067.63 6.27  3 300059 东方财富 154,396,778.57 6.25  4 300413 快乐购 132,667,101.94 5.37  5 601318 中国平安 105,016,152.37 4.25  6 601899 紫金矿业 102,883,376.50 4.16  7 600588 用友网络 95,067,557.17 3.85  8 600036 招商银行 92,733,324.26 3.75  9 002202 金风科技 92,213,546.67 3.73  10 600623 华谊集团 89,771,828.35 3.63  11 002600 领益智造 88,785,322.42 3.59  12 000977 浪潮信息 81,446,306.53 3.30  13 002456 欧菲科技 78,934,417.36 3.19  14 600271 航天信息 78,385,085.28 3.17  15 600332 白云山 78,153,352.84 3.16  16 601088 中国神华 75,952,785.78 3.07  17 600340 华夏幸福 74,264,127.38 3.01  18 000001 平安银行 72,856,551.96 2.95  19 601998 中信银行 72,047,666.40 2.92  20 000651 格力电器 70,997,254.00 2.87  21 600352 浙江龙盛 67,250,940.75 2.72  22 002475 立讯精密 67,086,928.07 2.72  23 600703 三安光电 65,303,314.05 2.64  24 603019 中科曙光 65,194,998.36 2.64  25 300085 银之杰 64,028,622.50 2.59  26 600887 伊利股份 63,711,773.84 2.58  27 601688 华泰证券 62,510,377.55 2.53  28 300498 温氏股份 55,088,104.80 2.23  29 300188 美亚柏科 54,954,959.33 2.22  30 002371 北方华创 54,839,478.56 2.22  31 300274 阳光电源 54,192,803.02 2.19  32 001979 招商蛇口 52,405,896.98 2.12  33 600426 华鲁恒升 52,278,243.98 2.12  34 601111 中国国航 51,377,847.58 2.08  35 000538 云南白药 50,671,831.57 2.05  36 600585 海螺水泥 50,602,625.86 2.05  37 600030 中信证券 50,354,318.00 2.04  38 300133 华策影视 49,754,938.93 2.01  39 300253 卫宁健康 49,695,586.04 2.01  注:买入金额均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)  1 600031 三一重工 250,131,270.15 10.12  2 600887 伊利股份 220,959,110.15 8.94  3 000001 平安银行 167,234,403.68 6.77  4 600406 国电南瑞 156,707,581.61 6.34  5 000830 鲁西化工 121,795,056.11 4.93  6 600048 保利地产 113,933,059.88 4.61  7 300274 阳光电源 106,987,805.64 4.33  8 603986 兆易创新 105,566,961.39 4.27  9 601318 中国平安 105,476,442.25 4.27  10 601111 中国国航 94,452,524.40 3.82  11 600029 南方航空 89,535,599.24 3.62  12 600340 华夏幸福 84,087,532.33 3.40  13 601939 建设银行 82,754,195.89 3.35  14 002371 北方华创 81,131,702.10 3.28  15 601899 紫金矿业 80,631,484.14 3.26  16 002202 金风科技 79,829,920.43 3.23  17 000963 华东医药 76,505,965.57 3.10  18 600383 金地集团 74,965,936.14 3.03  19 601088 中国神华 73,887,837.26 2.99  20 002102 冠福股份 69,817,569.35 2.83  21 002334 英威腾 67,342,284.07 2.73  22 601688 华泰证券 66,964,620.34 2.71  23 601998 中信银行 66,584,482.76 2.69  24 600352 浙江龙盛 64,782,210.81 2.62  25 600703 三安光电 64,600,933.79 2.61  26 002036 联创电子 62,875,200.00 2.54  27 002430 杭氧股份 62,835,539.55 2.54  28 600062 华润双鹤 61,849,009.13 2.50  29 600030 中信证券 58,266,005.95 2.36  30 002045 国光电器 56,731,247.53 2.30  31 603019 中科曙光 56,549,779.32 2.29  32 300601 康泰生物 56,519,517.92 2.29  33 300133 华策影视 55,929,721.45 2.26  34 601717 郑煤机 53,600,707.77 2.17  35 001979 招商蛇口 52,685,726.04 2.13  注:卖出金额均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 5,293,156,255.19  卖出股票收入(成交)总额 5,341,448,324.07  注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细  本基金本报告期末未持有债券。 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细  本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细  本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细  本基金本报告期末未持有权证。 7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细  本基金本报告期末未投资股指期货。 7.10.2本基金投资股指期货的投资政策 本基金投资股指期货将根据风险管理的原则,主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用,降低股票仓位频繁调整的交易成本。 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1本期国债期货投资政策 国债期货作为利率衍生品的一种,有助于管理债券组合的久期、流动性和风险水平。基金管理人将按照相关法律法规的规定,结合对宏观经济形势和政策趋势的判断、对债券市场进行定性和定量分析。构建量化分析体系,对国债期货和现货的基差、国债期货的流动性、波动水平、套期保值的有效性等指标进行跟踪监控,在最大限度保证基金资产安全的基础上,力求实现基金资产的长期稳定增值。 7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细  本基金本报告期末未投资国债期货。 7.11.3本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.12投资组合报告附注 7.12.1本基金投资的白云山医药集团股份有限公司(简称“白云山”,600332.SH)的分公司何济公药厂于2017年12月26日收到由广州市食品药品监督管理局发出的食品药品行政执法文书《行政处罚决定书》(穗)食药监药罚【2017】155号。根据处罚决定书,明确何济公药厂于2016年12月至2017年2月期间生产药品曲咪新乳膏(批号:A1089),经菏泽市食品药品检验检测研究院检验“装量”检验项的检验结果不符合规定,并依据相关规定,对何济公药厂进行以下行政处罚:1、没收本批次产品销售所得166,565.21元;2、罚款183,221.73元。 在上述公告公布后,本基金管理人对该公司进行了进一步了解和分析,认为上述处罚不会对白云山(SH600332)的投资价值构成实质性负面影响,因此本基金管理人对该上市公司的投资判断未发生改变。其余九名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。 7.12.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额  1 存出保证金 1,364,010.54  2 应收证券清算款 -  3 应收股利 -  4 应收利息 36,608.48  5 应收申购款 4,467,802.75  6 其他应收款 -  7 待摊费用 -  8 其他 -  9 合计 5,868,421.77   7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细  本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明  本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 本报告中因四舍五入原因,投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合计可能存在尾差。 §8基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构     机构投资者 个人投资者     持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例  中欧时代先锋股票A 109,933 18,715.74 258,390,972.78 12.56% 1,799,086,497.55 87.44%  中欧时代先锋股票C 1,641 18,370.61 4,278,195.14 14.19% 25,867,971.30 85.81%  合计 111,574 18,710.66 262,669,167.92 12.58% 1,824,954,468.85 87.42%   8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例  基金管理人所有从业人员持有本基金 中欧时代先锋股票A 12,122,253.64 0.59%   中欧时代先锋股票C 120,596.18 0.40%   合计 12,242,849.82 0.59%   8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份)  本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 中欧时代先锋股票A 10~50   中欧时代先锋股票C 0   合计 10~50  本基金基金经理持有本开放式基金 中欧时代先锋股票A 

  100   中欧时代先锋股票C 0   合计 

  100   8.4发起式基金发起资金持有份额情况 项目 持有份额总数 持有份额占基金总份额比例 发起份额总数 发起份额占基金总份额比例 发起份额承诺持有期限  基金管理人固有资金 4,496,108.01 0.22% 3,000,136.08 0.14% 三年  基金管理人高级管理人员 - - - - -  基金经理等人员 7,605,561.00 0.36% 7,001,260.18 0.34% 三年  基金管理人股东 - - - - -  其他 - - - - -  合计 12,101,669.01 0.58% 10,001,396.26 0.48% 三年   §9开放式基金份额变动 单位:份 中欧时代先锋股票A 中欧时代先锋股票C  基金合同生效日(2015年11月03日)基金份额总额 20,855,594.79 -  本报告期期初基金份额总额 2,004,626,494.15 20,459,418.21  本报告期基金总申购份额 854,696,130.08 24,187,626.62  减:本报告期基金总赎回份额 801,845,153.90 14,500,878.39  本报告期基金拆分变动份额 - -  本报告期期末基金份额总额 2,057,477,470.33 30,146,166.44  注:总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。 §10重大事件揭示 10.1基金份额持有会决议 报告期内无基金份额持有会决议。 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 10.2.1基金管理人的重大人事变动 本报告期内基金管理人未发生重大的人事变动。 10.2.2基金托管人的重大人事变动 本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内,为本基金审计的会计事务所为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙),未有改聘情况发生。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注    成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例   国金证券 1 274,426,069.41 2.58% 255,572.95 2.58% -  安信证券 1 287,751,864.34 2.71% 267,983.73 2.71% -  海通证券 1 554,998,863.97 5.22% 516,870.77 5.22% -  川财证券 1 - - - - -  西南证券 1 1,040,640,111.01 9.79% 969,151.28 9.79% -  国信证券 1 1,515,438,213.01 14.25% 1,411,322.75 14.25% -  国泰君安 1 - - - - -  浙商证券 1 - - - - -  兴业证券 1 633,923,976.97 5.96% 590,370.97 5.96% -  中信建投 1 - - - - -  天风证券 1 928,388,221.82 8.73% 864,608.81 8.73% -  东北证券 1 246,489,349.98 2.32% 229,556.35 2.32% -  平安证券 1 - - - - -  西部证券 1 407,539,380.86 3.83% 379,534.93 3.83% -  东兴证券 1 - - - - -  华泰证券 1 - - - - -  申银万国 1 - - - - -  光大证券 1 597,623,934.29 5.62% 556,567.53 5.62% -  东吴证券 1 1,149,843,711.28 10.81% 1,070,853.15 10.81% -  广州证券 1 - - - - -  中信证券 1 116,778,547.76 1.10% 108,756.87 1.10% -  东方证券 1 354,627,486.48 3.34% 330,262.91 3.34% -  广发证券 2 791,648,507.45 7.45% 737,257.12 7.45% -  国都证券 2 735,514,638.15 6.92% 684,981.86 6.92% -  中泰证券 2 997,294,043.40 9.38% 928,779.65 9.38% -  注:1.根据中国证监会的有关规定,我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能力的基础上,选择基金专用交易席位,并由公司董事会授权管理层批准。 2.本报告期内,本基金新增中泰证券上海交易单元和川财证券上海交易单元,减少申万宏源西部证券深圳交易单元和中投证券深圳交易单元。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易   成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 成交金额 占当期基金成交总额的比例  国金证券 - - - - - - - -  安信证券 - - - - - - - -  海通证券 - - - - - - - -  川财证券 - - - - - - - -  西南证券 - - - - - - - -  国信证券 - - 1,261,000,000.00 22.32% - - - -  国泰君安 - - - - - - - -  浙商证券 - - - - - - - -  兴业证券 - - 565,000,000.00 10.00% - - - -  中信建投 - - - - - - - -  天风证券 - - 914,000,000.00 16.18% - - - -  东北证券 - - - - - - - -  平安证券 - - - - - - - -  西部证券 - - 685,000,000.00 12.12% - - - -  东兴证券 - - - - - - - -  华泰证券 - - - - - - - -  申银万国 - - - - - - - -  光大证券 - - - - - - - -  东吴证券 - - - - - - - -  广州证券 - - - - - - - -  中信证券 - - 150,000,000.00 2.65% - - - -  东方证券 - - 430,000,000.00 7.61% - - - -  广发证券 - - 540,000,000.00 9.56% - - - -  国都证券 - - 740,000,000.00 13.10% - - - -  中泰证券 1,367,452.24 100.00% 365,000,000.00 6.46% - - - -  注:1.根据中国证监会的有关规定,我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能力的基础上,选择基金专用交易席位,并由公司董事会授权管理层批准。 2.本报告期内,本基金新增中泰证券上海交易单元和川财证券上海交易单元,减少申万宏源西部证券深圳交易单元和中投证券深圳交易单元。 中欧基金管理有限公司 二〇一八年八月二十八日